Medidas para la administración del registro de emisiones de valores de empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Beijing (prueba)

Capítulo 1 Disposiciones generales Artículo 1 Con el fin de regular el comportamiento de emisión de valores de las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Beijing (en lo sucesivo, las "empresas que cotizan en bolsa") y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores y los intereses públicos sociales, de conformidad con la "Ley de Valores de la República Popular China" (en lo sucesivo, la "Ley de Valores"), el "Aviso de la Oficina General del Consejo de Estado sobre la implementación de la Ley de Valores Revisada" y las leyes y reglamentos pertinentes, estos Se formulan medidas. Artículo 2 Estas Medidas se aplican a las empresas que cotizan en bolsa que solicitan la emisión nacional de acciones, bonos corporativos convertibles en acciones y otros valores reconocidos por la Comisión Reguladora de Valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de Valores de China). Artículo 3 Una sociedad cotizada podrá emitir valores a inversores cualificados no especificados oa objetos específicos. Artículo 4 La emisión de valores por parte de una empresa que cotiza en bolsa deberá cumplir con las condiciones de emisión y los requisitos de divulgación de información relevante estipulados en la Ley de Valores y estas Medidas, será revisada por la Bolsa de Valores de Beijing (en adelante, la Bolsa de Valores de Beijing) de conformidad con la ley, y se informará a la Comisión Reguladora de Valores de China para su registro. Sin embargo, las excepciones son la implementación de incentivos de capital, la conversión de fondos de reserva en capital social y la distribución de dividendos en acciones de conformidad con la ley. Artículo 5 Las empresas que cotizan en bolsa serán honestas y dignas de confianza y divulgarán plenamente la información necesaria para que los inversores realicen juicios de valor y decisiones de inversión de conformidad con la ley. La información divulgada debe ser verdadera, precisa, completa, concisa y comprensible, y no debe contener registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.

Las empresas que cotizan en bolsa deberán, de acuerdo con los requisitos de los patrocinadores y las agencias de servicios de valores, proporcionarles información de contabilidad financiera y otros materiales verdaderos, precisos y completos de acuerdo con la ley, y cooperar con las agencias pertinentes para realizar la debida diligencia y otros trabajos relacionados.

Los accionistas mayoritarios, controladores reales, directores, supervisores y altos directivos de las empresas que cotizan en bolsa cooperarán con los organismos pertinentes en la realización de investigaciones de diligencia debida y otros trabajos relacionados, y no exigirán ni ayudarán a las empresas que cotizan en bolsa a ocultar información que debe ser proporcionada o divulgada. Artículo 6 Los patrocinadores deberán ser honestos y dignos de confianza, diligentes y responsables, comprender plenamente las condiciones operativas y los riesgos de las empresas que cotizan en bolsa de acuerdo con los requisitos de las normas comerciales y la autodisciplina de la industria formuladas de conformidad con la ley, realizar una verificación exhaustiva y una verificación del registro. documentos de solicitud y materiales de divulgación de información, y realizar una verificación integral de los documentos de solicitud de registro y materiales de divulgación de información. Una empresa que cotiza en bolsa deberá emitir juicios profesionales de forma independiente sobre si cumple con las condiciones de emisión, tomar decisiones de recomendación con prudencia y ser responsable de la autenticidad, exactitud y integridad del prospecto, informe de emisión u otros documentos de divulgación de información y documentos relacionados emitidos. Artículo 7 Las instituciones de servicios de valores cumplirán estrictamente las leyes y reglamentos, las normas regulatorias y las reglas comerciales formuladas por la Comisión Reguladora de Valores de China y los estándares y ética comerciales reconocidos por la industria, establecerán y mantendrán un sistema de control de calidad eficaz y protegerán los derechos e intereses legítimos. de los inversionistas, y desempeñar con prudencia sus Responsabilidades, emitir juicios y juicios profesionales, y ser responsable del contenido de los prospectos, informes de emisión u otros documentos de divulgación de información relacionados con sus responsabilidades profesionales y la autenticidad, precisión e integridad de los documentos emitidos.

Las instituciones de servicios de valores y sus profesionales relevantes deberán desempeñar deberes especiales de atención en asuntos comerciales relacionados con su profesión, desempeñar deberes ordinarios de atención en otros asuntos comerciales y asumir las responsabilidades legales correspondientes.

Las instituciones de servicios de valores y sus profesionales que se dedican a servicios de valores cooperarán con la supervisión y gestión de la Comisión Reguladora de Valores de China, proporcionarán, presentarán o divulgarán materiales e información relevantes dentro del período prescrito y garantizarán que estén proporcionado y enviado O los materiales y la información divulgados son verdaderos, precisos y completos, y no deben contener registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.

Las instituciones de servicios de valores deberán conservar adecuadamente los documentos de encomienda de los clientes, los materiales de verificación, los papeles de trabajo y la información y materiales relacionados con el control de calidad, la gestión interna y las operaciones comerciales. Artículo 8 La solicitud de registro por parte de una empresa que cotiza en bolsa para la emisión de valores no significa que la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Beijing hayan emitido un juicio sustancial o una garantía sobre el valor de inversión de los valores o los ingresos de los inversores, ni tampoco significa que la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Beijing La bolsa garantiza la autenticidad, exactitud e integridad de los documentos de solicitud. Capítulo 2 Condiciones de Emisión Artículo 9 Una sociedad cotizada deberá cumplir las siguientes condiciones al emitir acciones para objetos específicos:

(1) Tener una estructura organizativa sólida.

(2) Tiene capacidades operativas independientes y estables y no tiene ningún impacto adverso significativo en sus operaciones en curso.

(3) No existen registros falsos en el informe contable financiero del año más reciente, ni se ha emitido opinión negativa o informe de auditoría en el que no se pueda expresar opinión sobre el informe contable financiero del ejercicio; En el último año se ha emitido un informe de auditoría con opinión con salvedades y se ha eliminado el impacto material adverso de las materias involucradas sobre la sociedad cotizada. Sin embargo, esta emisión no implica una reestructuración importante de activos.

(4) Normalizar las actividades empresariales de conformidad con la ley y cumplir con las obligaciones de divulgación de información de conformidad con la ley. Artículo 10 En cualquiera de las siguientes circunstancias, una empresa que cotiza en bolsa no emitirá acciones para objetos específicos:

(1) La empresa que cotiza en bolsa o su accionista mayoritario o controlador real ha cometido corrupción, soborno, apropiación indebida de propiedad, Actos criminales que se apropian indebidamente de propiedad o socavan el orden económico del mercado socialista, emisión fraudulenta, divulgación ilegal de información importante u otros actos ilegales importantes que involucran la seguridad nacional, la seguridad pública, la seguridad ecológica, la seguridad de la producción y la seguridad de la salud pública.

(2) La empresa que cotiza en bolsa o sus accionistas mayoritarios, controladores reales, directores actuales, supervisores y altos directivos han sido sancionados administrativamente por la Comisión Reguladora de Valores de China o condenados públicamente por la Bolsa de Valores de Beijing en el pasado. año o han sido arrestados por presuntos delitos Las autoridades judiciales han abierto un caso para investigación o la Comisión Reguladora de Valores de China ha abierto un caso para investigación debido a presuntas violaciones de leyes y regulaciones.

(3) Cambiar el propósito de los fondos recaudados sin autorización, sin hacer correcciones o sin la aprobación de la junta general de accionistas.

(4) La empresa que cotiza en bolsa o su accionista mayoritario o controlador real está incluida en la lista de personas deshonestas sujetas a ejecución y la situación no ha sido eliminada.

(5) Otras circunstancias que perjudiquen gravemente los intereses de las sociedades cotizadas.