¿Cómo un vicepresidente posterior a los 80 defraudó al banco por más de 4 mil millones?
La carta de confirmación es una parte importante del trabajo de auditoría. El fallo judicial muestra que Ruihua y Deloitte participaron en la auditoría financiera de Dongyue Group. Las dos firmas contables preguntaron respectivamente sobre Shandong Dongyue Chemical Co., Ltd. (en adelante, Dongyue Chemical) y Shandong Dongyue Polymer Materials Co. de Dongyue Group. Ltd. fondos relacionados de la empresa (en lo sucesivo, Dongyue Polymer).
El contenido de la consulta es: el capital del préstamo encomendado a Dongyue Chemical es 4,65,4,38+08 millones de yuanes, y el propósito de los fondos es el Banco Shangqi bajo el préstamo encomendado a Dongyue Polymer, el Banco Shangqi utilizó The; Los capitales de los tres fondos son 332 millones de yuanes, 50 millones de yuanes y 60 millones de yuanes respectivamente (un total de 442 millones de yuanes).
De hecho, el importe de la carta de confirmación anterior es fraudulento. El testimonio del testigo Gong confirmó que durante enero de 2015, el personal de auditoría financiera de la Compañía Ruihua proporcionó al Grupo Dongyue formularios electrónicos en blanco para que el centro de liquidación los completara. Li 1, entonces director del centro de liquidación del Grupo Dongyue, hizo los arreglos para que él y Zhang completaran Dongyue Materiales respectivamente y confirmación bancaria de Dongyue Chemical.
Según el relato de Gong, llenó una carta de confirmación bancaria falsa de 1 de acuerdo con la solicitud de Li. Entre los quintos "préstamos confiados" en la carta de confirmación, los tres préstamos confiados al Banco Shangqi como usuario de los fondos son todos falsos. El monto total de los tres "préstamos confiados" anteriores es de 442 millones de yuanes. De hecho, estos importes son múltiples préstamos a corto plazo concertados por Li 1 a varias empresas controladas por Li 2 en los últimos años, y no son préstamos formales encomendados a través de bancos.
El testimonio de Li 2 también confirmó que la empresa Mengcheng que operaba comenzó a pedir dinero prestado al Grupo Dongyue a través de la sucursal del banco en Huantai en la segunda mitad de 2012. Después de que se otorgaron varios préstamos reales, todos los préstamos posteriores se tomaron prestados directamente del Grupo Dongyue a través de Li Mou 1 en lugar de a través de bancos. A finales de 2014, Li 1 dijo que Dongyue Group era una empresa que cotizaba en bolsa y necesitaba pasar la auditoría de fin de año. Su empresa no pudo pagar el dinero prestado del Grupo Dongyue y necesitaba encontrar una manera para que Li 2 pasara la auditoría de la firma de contabilidad y para que Kou estampara la palabra "A/P" en la carta de confirmación.
Depósito del cliente de Dora
El presidente lo aprobó y selló.
De hecho, tras recibir la carta de confirmación, Kou, el presidente de la sucursal del banco en Huantai, vio las pistas.
Según la confesión de Kou, Li se pidió a sí mismo sellar la carta de confirmación para ayudar al Grupo Dongyue a aprobar la revisión, y Kou estuvo de acuerdo.
Sin embargo, unos días después, cuando Kou vio la carta de confirmación en su oficina, descubrió que ambas cartas de confirmación eran falsas. En la carta de confirmación numerada "Dongyue Chemical-Shangqi Xinghuan Road-10", el usuario del préstamo confiado es Shangqi Bank. De hecho, Shangqi Bank no otorgó préstamos encomendados a Dongyue Chemical como usuario de fondos, pero Dongyue Group realizó transacciones de fondos directamente con los usuarios de fondos. La carta de confirmación bancaria con el número de índice "Polymer Shangyixing Huanlu Branch-16" es similar.
Lo dramático es que después de cuatro o cinco días de lucha ideológica, Kou finalmente hizo arreglos para que el director de la oficina del banco, Cheng, sellara la carta de confirmación y la enviara por correo a Ruihua y Deloitte.
Kou dijo que aceptó sellarlo a petición de Li 1 para ayudar a Li 1 del Grupo Dongyue a afrontar la auditoría. Kou también tiene su propio cálculo: "Al ayudar al Grupo Dongyue, también puedes pedirle a la otra parte que deposite más dinero en el banco para completar tu actuación".
Según la práctica común, después de que el supervisor a cargo de la recepción verifica el contenido del sistema, la carta de confirmación debe sellarse con un sello comercial. Pero Kou no se lo entregó al director de la recepción, sino que directamente dispuso que se sellara con el sello administrativo del banco.
La confesión del acusado Cheng también confirmó que el contenido de la “Carta de Confirmación” no era cierto. Entre ellos, en la cuenta de préstamo confiada, el usuario de los fondos es el Banco Shangqi. Esta parte de los fondos de préstamo confiados es falsa y suman más de 800 millones de yuanes. Shangqi Bank no utilizó fondos de Dongyue Chemical y Dongyue Polymer.