Gestión de préstamos internos pendientes para empleados de la empresa

1. Autoridad de aprobación:

1. Los gastos diarios deben ser firmados por el gerente

2. debe ser realizado por el financiero El jefe del departamento y el gerente general de la empresa lo firman y luego lo resumen y lo envían al cajero para su reembolso.

2. Procedimientos de aprobación de pago:

1. Cuando el beneficiario necesite cobrar efectivo para el negocio, debe completar un "Pagaré" y hacerlo firmar por el gerente general.

2. El prestatario presentará la "nota de préstamo" firmada al departamento de finanzas y el responsable financiero decidirá si paga en función de la situación financiera de la empresa. Si se realiza el pago, el cajero pagará según el monto aprobado después de la preparación y revisión de la contabilidad.

3. El beneficiario deberá emitir un recibo y presentarlo al departamento financiero para su registro.

3. Gastos varios:

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2. Para la compra de material de oficina a granel, materiales de producción y repuestos, se deberá celebrar un contrato de compraventa. se firmará y se realizará el reembolso real.

3. Reembolso de gastos de viaje. Antes de que todo tipo de empleados se vayan de viaje de negocios, deben completar un formulario de solicitud de viaje de negocios, completando detalles como el motivo del viaje de negocios, la ubicación del viaje de negocios, el tiempo de ida y vuelta al viaje de negocios, etc., y sólo puede implementarse después de la firma y aprobación del jefe de departamento y del director general de la empresa. El contenido específico del reembolso de gastos de viaje es: (1) Reembolso total de los gastos de viaje de ida y vuelta en autobús, barco y transporte interregional de larga distancia desde la empresa hasta el destino del viaje de negocios. En principio no se permite volar a todo tipo de personal. En circunstancias especiales, deberán ser aprobados por el director general de la compañía antes de embarcar, de lo contrario no se reembolsarán los billetes sólo para asientos de tercera clase, y el exceso. no se reembolsará el viaje en tren de más de 300 kilómetros para personas que duermen mucho. Los boletos (2) los gastos de alojamiento solo se pueden reembolsar en RMB por día, y las comidas solo se pueden reembolsar en RMB por día. Las circunstancias especiales deben ser explicadas en detalle y aprobadas por el Departamento de Finanzas y el Gerente General; (3) Los gastos de entretenimiento comercial incurridos durante los viajes de negocios de los empleados deben ser aprobados por el Gerente General de la empresa y el comprobante de gastos debe firmarse posteriormente. Se implementarán principios de reembolso específicos con referencia a los requisitos pertinentes para los gastos de entretenimiento empresarial.

4. Gastos de entretenimiento empresarial. Los gastos de entretenimiento empresarial deben adherirse a los principios de "recepción o no recepción", "participación o no participación, no participación", "ocurrencia o no ocurrencia, no ocurrencia", "actitud entusiasta y gasto simple", y deben ser aprobado por el Departamento de Finanzas y el Gerente General Reembolsado posteriormente.

5. Tarifas de vehículos, incluidas tarifas de estacionamiento, peajes de carreteras y puentes y tarifas de combustible. El documento de reembolso debe indicar la hora, lugar y motivo.

6. Tarifa del taxi. La hora, lugar y motivo deben constar claramente en el documento de reembolso, de lo contrario no se realizará el reembolso.

7. Tarifas telefónicas. El reembolso de los cargos de telefonía fija de oficina se basará en el recibo de pago emitido por el departamento de telecomunicaciones. Los gastos de telefonía móvil personal se reembolsan con base en el sistema de posiciones, es decir, si se reembolsan gastos de telefonía móvil para puestos especiales, deben ser firmados y aprobados por el gerente general, y el monto del reembolso debe ser aclarado e informado por escrito a la financiera. departamento para registro antes de que se pueda implementar el reembolso.

8. Facturas de servicios públicos. El reembolso se basará en el recibo de pago de la unidad correspondiente.

9. Cada departamento debe solicitar periódicos y revistas y enviarlos al Departamento de Administración para su revisión preliminar. Luego de la aprobación del gerente general, será manejado por el departamento administrativo. Los gastos requeridos para el reembolso estarán sujetos a los documentos de aceptación comercial.

10. Los empleados que participen en diversos cursos de formación y exámenes de títulos profesionales deben obtener el consentimiento previo del departamento y de la empresa, una vez superados los exámenes se les podrán reembolsar los gastos.

11. Impuestos y tasas varios a pagar.

12. Pagar salarios todos los meses.

13. Gastos de envío y telecomunicaciones, gastos de gestión e intereses de préstamos incurridos al gestionar negocios de liquidación con instituciones financieras.

14. Las normas de reembolso de otros gastos se determinan en función de la situación real. Sin motivos especiales, nadie podrá reembolsar gastos personales. Si se descubre, los cargos por mentir se abordarán con seriedad.

IV.Requisitos para la gestión de reembolso:

1. Proceso de reembolso de gastos: El jefe del departamento que llena el formulario de reembolso de gastos firma el departamento financiero y el gerente general firma el formulario. departamento financiero (cajero) para el pago.

2. Las facturas de reembolso anteriores deben ser facturas unificadas nacionales y no todos los recibos comerciales pueden reembolsarse. Las circunstancias especiales deben ser aprobadas por el director general.

3. El encabezado de la factura debe coincidir con el de la unidad de reembolso, de lo contrario no se podrá realizar el reembolso.

4. El reembolso de gastos diversos debe cumplir con las normas tributarias nacionales. Se debe indicar el motivo y el propósito al reembolsar, y se deben adjuntar los comprobantes y facturas originales.

5. El personal financiero debe revisar la legalidad, autenticidad y racionalidad de los comprobantes de reembolso, y exigir el reemplazo de los comprobantes que no cumplan con los requisitos de reembolso. Si no se puede sustituir, el departamento financiero podrá denegar el reembolso.

6. Las grandes tarifas de liquidación deben liquidarse a través de los bancos.

7. Haga un formulario de reembolso hecho por usted mismo y el departamento financiero diseñará el formato de forma unificada para que quede estandarizado y ordenado.

8. En circunstancias normales, los formularios de reembolso no deben modificarse. Si hay algún cambio, la factura de fuera de la ciudad será sellada por la otra parte y el comprobante de elaboración propia será sellado por el responsable, de lo contrario no se realizará ningún reembolso.

9. Varios contratos y acuerdos firmados externamente, así como varios acuerdos firmados entre los empleados internos y la empresa, deben enviarse al Departamento de Finanzas como base para el cobro y pago financiero. El departamento de finanzas debería rechazar los pagos injustificados.

5. Requisitos de plazo de reembolso: La compra de materias primas y repuestos y el pago del proyecto deberán reembolsarse dentro del mes siguiente a la fecha de cumplimentación del documento. El reembolso de otros gastos por parte de los empleados debe presentarse para aprobación de acuerdo con los procedimientos prescritos dentro de una semana a partir de la fecha en que se produjo el gasto. Si la solicitud estuviera extemporánea sin causa justificada, se entenderá automáticamente abandonada.

Base jurídica:

Artículo 163 de la Ley de Sociedades de la República Popular China: Una empresa establecerá sus sistemas financieros y contables de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de el departamento financiero del Consejo de Estado.