Informe resumen del trabajo de control interno
1. Progreso del trabajo interno
De acuerdo con los "Estándares Básicos para el Control Interno Empresarial" emitidos conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de Valores de China y sus directrices de apoyo (Empresa Interna). Directrices de aplicación de control y directrices de evaluación), y los requisitos pertinentes del Anuncio de la Comisión Reguladora de Valores de China [2011] No. 41 sobre la construcción, implementación y liderazgo de la empresa, combinados con el estado de desarrollo actual de la empresa, la empresa se estableció en 2006. Hasta el momento, el principal trabajo realizado por la empresa es el siguiente:
(1) Dar gran importancia al establecimiento de la implementación del control interno del grupo líder y de la organización. Con el fin de asegurar que la construcción del sistema de control interno de la empresa sea organizada, planificada, sólida y efectiva, la empresa ha establecido un grupo líder de implementación del control interno, el cual es responsable de liderar, organizar y coordinar la implementación del control interno, y descomponer tareas y responsabilidades. Se creó un grupo de trabajo para el proyecto de estándares de control interno, liderado por el departamento de inversiones y desarrollo de la empresa.
(2) Formular un plan de implementación de los controles internos de la empresa.
El primer paso: entrevistar al director general, al subdirector general y al director de departamento de la empresa; el segundo paso: construir el marco de procesos de la empresa en función del contenido de la entrevista; el tercer paso: guiar a los especialistas de cada departamento; dibujar diagramas de flujo y escribir descripciones de procesos. Paso 4: Construir la matriz de riesgos de control interno de la empresa. Paso 5: Probar la viabilidad del proceso; Actualmente se ha completado el marco del proceso de control interno de la empresa. De acuerdo con el acuerdo de implementación unificado del grupo de liderazgo de control interno de la empresa, varios departamentos de la empresa han comenzado a dibujar y escribir diagramas de flujo y descripciones de procesos. .
(3) Organizar la capacitación de los expertos en control interno de la empresa
Para mejorar la experiencia en control interno de los especialistas en control interno de cada departamento, la empresa organizó a los especialistas en control interno de cada departamento para participar en la capacitación de control interno el 3 de junio de 2016. La capacitación fue brindada principalmente por el personal de control interno de tiempo completo de Shenzhen Dibo Enterprise Risk Management Technology Co., Ltd. sobre el dibujo de diagramas de flujo de control interno, el uso de software de dibujo y la redacción de descripciones de procesos, y el trabajo. Se aclararon las tareas y el tiempo de finalización de la semana.
(4) Desarrollar un plan de trabajo estándar de control interno detallado basado en el plan de trabajo, aclarar el contenido y los objetivos del trabajo, planificarlo cuidadosamente e implementarlo en etapas de acuerdo con los requisitos del plan de trabajo. La construcción de este sistema de control interno se divide en las siguientes tres etapas:
La primera etapa de planificación y puesta en marcha del proyecto. Aclarar el personal de tiempo completo responsable del control interno en cada departamento y aclarar la división de responsabilidades. Los especialistas de cada departamento tomarán la iniciativa para elaborar diagramas de flujo del departamento, preparar hojas de flujo y matrices de riesgos. El grupo líder de implementación del control interno es responsable de organizar el trabajo de control interno que se requiere implementar y de organizar a especialistas de varios departamentos para que participen en la capacitación en conocimientos sobre control interno.
La segunda etapa es ordenar el proceso de control interno. Al clasificar los procesos comerciales clave del control interno de la empresa, podemos comprender el estado de gestión de la empresa, establecer los documentos de control interno de la empresa (diagramas de procesos, descripciones de procesos, documentos de salida), identificar controles comerciales clave y descubrir que cada proceso identifica riesgos. puntos y fortalecer el control sobre cada punto de riesgo.
La tercera etapa es la prueba y evaluación del control interno. Al comparar los requisitos regulatorios y las prácticas de gestión corporativa, preparamos una matriz de control de riesgos y un formulario de autoverificación para evaluar la efectividad de la implementación del control interno de la empresa y preparamos una tabla resumen de los defectos del control interno con base en los resultados de la evaluación de la efectividad y ejecución del diseño; eficacia.
En la actualidad, el trabajo de implementación del control interno de la Compañía de Inversiones de la Cuarta Oficina de Energía Hidroeléctrica avanza de manera ordenada.
II. El siguiente paso del plan de trabajo de implementación del control interno
Primero, continuar avanzando de manera constante de acuerdo con el plan de trabajo de implementación del control interno y completar la construcción del sistema de control interno. evaluación de rectificación, resumen del proyecto, informe, etc. de acuerdo con los objetivos planificados, las tareas de implementación del control interno en cada etapa garantizan que la implementación y evaluación del control interno se desarrollen sin problemas, ordenadamente y sin problemas, y garantizan el funcionamiento a largo plazo del mecanismo de gestión del control interno. .
En segundo lugar, implementar exhaustivamente el sistema de control interno de la empresa. La empresa formulará un sistema completo de gestión de control interno para ayudar a la empresa a mejorar aún más el gobierno corporativo y lograr estrategias de desarrollo de manera más efectiva. También ayudará a la empresa a mejorar aún más las medidas de control de riesgos estratégicos, riesgos financieros, riesgos operativos y riesgos de mercado, y a prevenir. diversos riesgos, reducir los riesgos, mejorar el nivel de gestión, sentar una base sólida para el desarrollo de la empresa y brindar un fuerte apoyo al desarrollo sostenible de la empresa.
En tercer lugar, fortalecer aún más el aprendizaje y la formación de todos los empleados y participar juntos. Al fortalecer la publicidad y la capacitación, los empleados de todos los niveles de la empresa pueden comprender profundamente los requisitos del sistema estándar de control interno, actualizar los conceptos de gestión, dominar los métodos de control interno y formarlos en toda la empresa.
El buen ambiente de "todos aprenden el control interno, todos entienden el control interno y todos están sujetos a moderación" ha impulsado a la empresa a establecer un mecanismo de gestión del control interno sistemático, estandarizado y eficiente.
3. Experiencia en la implementación del control interno
A partir del trabajo anterior, hemos resumido algunas experiencias básicas, principalmente en los siguientes aspectos:
(1) Correcto Reconocer la importancia de implementar estándares de control interno, aclarar la ideología rectora y los objetivos de trabajo de la construcción del control interno; implementar estándares de control interno corporativo integrales orientados a la gestión de riesgos, mejorar integralmente los niveles de gestión corporativa, implementar de manera más efectiva la estrategia de desarrollo de la empresa y lograr la empresa. Desarrollo Cambio de enfoque y desarrollo sostenible. Por lo tanto, la implementación de un control interno estandarizado no es sólo una medida eficaz para que el gobierno fortalezca la supervisión del mercado, sino también una fuerza impulsora endógena para el desarrollo sostenible de la empresa. Implementar integralmente estándares de control interno corporativo y establecer y mejorar un sistema de control interno orientado a la gestión de riesgos, que ayudará a mejorar aún más el gobierno corporativo, mejorar las medidas de control para riesgos estratégicos, riesgos financieros, riesgos de cumplimiento, riesgos de seguridad de producción y riesgos ambientales, y prevenir y Resolver diversos riesgos dentro y fuera de la empresa ayuda a salvaguardar los derechos e intereses legítimos del público. La implementación de estándares de control interno es un símbolo importante de la implementación de sistemas empresariales modernos. Es la necesidad de fortalecer la gestión empresarial. Es la fuerza impulsora endógena para que las empresas logren un desarrollo integral, coordinado y sostenible. para fortalecer las operaciones estandarizadas y mejorar la gestión. También es la necesidad de agencias reguladoras externas La necesidad de supervisión y protección. La Cuarta Oficina de Inversión y Desarrollo Hidroeléctrico Co., Ltd. implementa estrictamente el objetivo de trabajo de fortalecer la construcción del sistema de control interno, con el objetivo de estandarizar la gestión y prevenir riesgos, comenzando por establecer y mejorar el sistema de control interno y clasificar sistemáticamente Se deben realizar esfuerzos para estandarizar los procesos de negocio, aclarar las responsabilidades laborales, fortalecer las limitaciones e implementar las responsabilidades.
Conformar un sistema de control interno sólido y eficaz para asegurar la realización de los objetivos estratégicos de la empresa y el desarrollo sostenible.
(2) La dirección le concede gran importancia y todos los empleados participan activamente. La compañía ha establecido un grupo líder para la implementación de estándares de control interno e invitó a personal de control interno de tiempo completo de Shenzhen Dibo Enterprise Risk Management Technology Co., Ltd. para brindar orientación y capacitación sobre el trabajo de control interno de la compañía. , ha identificado el departamento líder y ha asignado una persona dedicada para que sea responsable de este trabajo, formando un sistema de coordinación de toma de decisiones de alto nivel para la empresa, cada departamento comercial es el cuerpo principal de la construcción del sistema y el departamento funcional. coordina el mecanismo de trabajo de la organización; el grupo de trabajo de implementación del estándar de control interno es específicamente responsable de supervisar e inspeccionar el diseño y operación del control interno, rastrear las mejoras y retroalimentar la información relevante de cada departamento y el departamento de construcción es responsable de clasificar las responsabilidades dentro de la organización; el alcance de los procesos relevantes de gestión y control de riesgos empresariales, mejorar e implementar los sistemas de gestión, realizar la autoevaluación del control interno y rectificar las deficiencias de control interno.
(3) Estudiar exhaustivamente las normas de control interno, realizar activamente capacitación empresarial y crear una atmósfera de aprendizaje, enfatizando el control interno y el cumplimiento de las reglas, los altos ejecutivos y departamentos funcionales de la empresa; , departamento de construcción y varios departamentos El personal comercial del departamento comercial participó en la reunión especial sobre orientación y capacitación en control interno celebrada por la empresa. Al mismo tiempo, la empresa proporciona materiales de aprendizaje autorizados sobre estándares de control interno a varios departamentos y al Departamento de Construcción, y exige que cada departamento organice a los empleados para estudiar. A través del aprendizaje y la capacitación, actualizamos los conceptos de gestión, cultivamos la cultura de control interno, dominamos los métodos de control interno y creamos una buena atmósfera de control interno dentro del departamento.